Checkliste: Belege zur Einkommensteuererklärung 2021

• Steuerbescheid, sowie Vorauszahlungsbescheid des Vorjahres
• Steuererklärung vom Vorjahr nur  bei Steuerberaterwechsel
• Lohnbescheinigung Steuerpflichtiger und Ehefrau
• Nachweise über erhaltene Lohnersatzleistungen z.B.: Arbeitslosengeld oder – hilfe, Krankengeld, Insolvenzgeld, Mutterschaftsgeld, Überbrückungsgeld, Elterngeld usw.
• bei Veränderungen im Familienstand Heiratsurkunde, Geburten  etc., getrennt lebend, Scheidung
• IBAN und BIC ( Kontonummer, Bankleitzahl )
• Anlage VL ( Vermögenswirksame Leistungen )
• Haushaltshilfe / Nachweis der Aufwendungen / Haushaltsnahe Dienstleistungen z. Bsp. Anstreicher, Gärtner, Fensterputzer, Reparaturen / Handwerker / Schornsteinfeger / Heizungswartung usw.
  
  

= Rechnung mit ausgewiesenen Lohnkosten und Bankbeleg zur Zahlung der Rechnung

Barzahlungen sind deshalb unbedingt zu vermeiden!

• Namen, Geb.-Datum, erhaltenes Kindergeld, ID-Nummer bitte mitbringen!
• Nachweis der Kinderbetreuungskosten / Bankbeleg
• Kinder über 18 Jahre: Schul-, Ausbildungs-, Wehr- oder Studienbescheinigung
• Schulgeld ( keine Verpflegung )
• Auswärtige Unterbringung = Anschrift
• Unterhaltskosten für Kinder über 25 Jahre = Zahlungsbelege

• Fahrtkosten: Fahrkarten, Entfernungsangaben, KFZ-Kennzeichen, Nutzung Firmenwagen ( Nachweis Lohnabrechnung )
• Nachweis Gewerkschaftsbeitrag / Berufsverband / Berufshaftpflicht-,Berufsrechtschutz-, Berufsunfallversicherung
• Verkehrsunfall  auf dem Weg zur Arbeit und zurück oder Dienstfahrt
• Umzugskosten aus beruflichen Gründen
• Aufwendungen für doppelte Haushaltsführung: Miete, Nebenkosten usw.
• Arbeitszimmer: Skizze der Wohnung mit m² Angabe, Miete und Nebenkostennachweis bei Eigentum: Schuldzinsnachweis und Nebenkosten, Renovierung und Einrichtung

• Belege zu Aufwendungen Arbeitsmittel (Fachliteratur, Büromaterial, Berufskleidung, PC, Telefon)
• Nachweis zu Fortbildungen ( Lehrgangsgebühr, Fachliteratur, Lernmittel, Fahrten etc. )
• Bewerbungskosten ( Schriftverkehr wie Ablehnungen oder Einladungen zu Vorstellungsgesprächen)
• Kosten für eine 2. Ausbildung  z.B. Studium nach einer Berufsausbildung oder Masterstudium, wenn Bachelorabschluss hierfür Voraussetzung ist, können als vorweggenommene Werbungskosten angesetzt werden. Kosten müssen durch Belege nachgewiesen werden
• Betrieblich/beruflich veranlasste Feiern wegen Prüfungen oder Jubiläen (detallierte Namenslisten der Gästen privat oder beruflich)

• Zahlungsbelege über Versicherungsbeiträge:
  • Rentenversicherung ( z.B. Bescheinigung über Beiträge für die Rürup Rente ),
  • Krankenversicherung ( Bescheinigung der Versicherungsgesellschaft ),
  • Haftpflichtversicherung, Lebensversicherung, Unfallversicherung; Bitte vollständig auflisten mit Betrag u. Zahlungsweise!
  • nicht abzugsfähig: Hausrat, Gebäudevers., Rechtsschutzvers.
• Spenden, Mitgliedsbeiträge, Parteibeiträge, freiwillige Kirchensteuer
• Steuerberatungskosten (auch Literatur, PC-Programm)
• Unterhaltsleistungen an getrenntlebenden, geschiedenen Ehegatten: Anlage U
• Nachweis der Ausbildungskosten ( Fachliteratur, Fahrten, Unterkunft usw.)
• Nachweis Minijob/Haushaltsscheck mit Rentenaufstockung (Dezemberlohnabrechnung)

• alle Krankheitskosten ( Zahnersatz, Brille, Heilpraktiker, Kur, Fahrtkosten, Praxisgebühren, Zuzahlungen etc. ) Nachweise über erstattete Krankheitskosten
• Bitte beachten Sie, dass für außergewöhnliche Belastungen, wie Kur o. ä., Heilmaßnahmen vor Antritt eine Bescheinigung durch den Arzt ausgestellt werden muss
• Beerdigungskosten abzüglich Nachlass = abzugsfähiger Betrag
• Scheidungskosten
• Behindertennachweis ( Ausweis oder Bescheid vom Versorgungsamt / Renteninstitut )
• Unterhalt an Angehörige: Zahlungsnachweis, Nachweis der eigenen Einnahmen der unterstützten Person, für im Ausland lebende Personen: Unterhaltsbescheinigung der Heimatbehörde
• Nachweis der Pflegebedürftigkeit

• gesetzliche Rentenversicherung
• sonstige Renten von den Versicherungsgesellschaften

• Bescheinigung des Anlageinstituts nach § 92 EStG
• Sozialversicherungsnummer und Nachweis der sozialversicherungspflichtigen Einnahmen des Vorjahres

• Nachweise über Mieteinnahmen und Ausgaben ( Schuldzinsen, Nebenkostenabrechnung, Instandhaltungen usw. )
• Mietverträge
• Grundsteuerbescheid, Gas, Strom, Wasser, Schornsteinfeger

• Jahreszinsbescheinigung aller Banken und Bausparkassen zwecks Günstigerprüfung bei Einbehalt von Kap.-Ertragsteuern

• Unterhalt
• Immobilienverkäufe
• Übungsleiter  – Vergütung usw.
• Auswandsentschädigungen